本文來自微信公眾號“科技云報到”。
企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，財務(wù)是一個重要的切入點。隨著數(shù)字化業(yè)務(wù)不斷展開，新的系統(tǒng)、流程和數(shù)據(jù)源被不斷引入，財務(wù)部門面臨的是不斷暴增的對賬、處理報表、審計等日常工作。
如此大的工作量，即使是經(jīng)驗豐富的資深財務(wù)，也難免在效率上打折扣。
RPA的出現(xiàn)，正改變著企業(yè)財務(wù)管理模式。
作為一種可靠而高效的自動化工具，RPA可以對財務(wù)管理中大量存在的簡單規(guī)則、重復(fù)耗時的“基礎(chǔ)職能”工作，如訂單到收款、采購到付款、資金管理等各個環(huán)節(jié)進(jìn)行人力替代，有力支撐財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。
在近年的評選中，流程自動化（RPA和IPA）在2020、2021、2022、2023年連續(xù)四年登榜，該技術(shù)在財務(wù)中發(fā)揮的優(yōu)勢，已越來越受到業(yè)界的認(rèn)可。
近日，在2023世界人工智能大會“智能財務(wù)論壇”上，財政部、上國會、藝賽旗、航天信息、德勤中國、浪潮、金蝶、民生銀行、合肥工業(yè)大學(xué)等二十余家政產(chǎn)學(xué)研機(jī)構(gòu)，共同成立了“智能財務(wù)開放生態(tài)聯(lián)盟”，以構(gòu)建開放、合作、共贏的智能財務(wù)生態(tài)體系。
該聯(lián)盟影響力之大，將進(jìn)一步推動智能財務(wù)的價值創(chuàng)造，也再次拓寬了國內(nèi)財務(wù)RPA的邊界。
盡管RPA在財務(wù)領(lǐng)域發(fā)展得如火如荼，但企業(yè)在積極擁抱新技術(shù)時，也難免會產(chǎn)生疑慮：
RPA到底能夠在多大程度上為財務(wù)部門降本增效？財務(wù)RPA機(jī)器人在哪些場景實現(xiàn)了應(yīng)用落地？財務(wù)人員真的可以靠自己實現(xiàn)RPA自由嗎？
RPA+ERP變革
財務(wù)管理領(lǐng)域
回溯財務(wù)的發(fā)展歷程，會發(fā)現(xiàn)IT技術(shù)的進(jìn)步始終在引領(lǐng)財務(wù)領(lǐng)域的變革。
早期，小型數(shù)據(jù)庫和簡單計算機(jī)軟件的出現(xiàn)，取代了部分人工核算工作，實現(xiàn)了計算能力和存儲能力的巨大飛躍，帶來了“會計電算化”的轉(zhuǎn)型。
之后，ERP的誕生和計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的普及，把封閉、分散的財務(wù)集中起來，通過流程再造和專業(yè)分工，企業(yè)實現(xiàn)了對財務(wù)信息的快速處理和實時共享，財務(wù)管理逐步從核算型向管理型轉(zhuǎn)變。
如今，RPA的誕生進(jìn)一步革新了財務(wù)的技術(shù)工具，為財務(wù)工作中存在大量規(guī)則明確的重復(fù)性流程實現(xiàn)自動化轉(zhuǎn)型提供了基礎(chǔ)，傳統(tǒng)財務(wù)逐步向自動化、數(shù)字化和智能化轉(zhuǎn)型。
這種趨勢正在國內(nèi)各大行業(yè)的財務(wù)部門中蔓延，如中石化、太平洋保險、浦發(fā)銀行、廣發(fā)銀行等Top500企業(yè)都采用了大量的財務(wù)RPA機(jī)器人來節(jié)約人力、提升效率。
在藝賽旗聯(lián)合創(chuàng)始人、聯(lián)席CTO吳鑫看來，RPA得以在財務(wù)領(lǐng)域快速興起，正是解決了傳統(tǒng)ERP系統(tǒng)中的一些短板，例如：
大量的人工手動操作。ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)交易活動仍需要人工進(jìn)行大量數(shù)據(jù)的錄入、導(dǎo)出處理，不僅工作效率難以提升，還耗費著大量人力。
系統(tǒng)應(yīng)用創(chuàng)新不靈活。ERP功能擴(kuò)展、系統(tǒng)集成問題令人頭疼，想要通過改變ERP系統(tǒng)功能來提升效率，幾乎很難實現(xiàn)。
如果能將ERP系統(tǒng)中涉及手動操作的任務(wù)實現(xiàn)自動化，且不用改動ERP系統(tǒng)的現(xiàn)有流程和功能，那么將會為企業(yè)節(jié)省更多成本，效率也會顯著提高。
RPA的出現(xiàn)，正是為ERP系統(tǒng)集成提供了“外掛式”的解決方案。
RPA通過模擬人類行為，實現(xiàn)重復(fù)性、繁瑣或高風(fēng)險的任務(wù)自動化。與傳統(tǒng)的自動化方法相比，RPA技術(shù)的最大特點就是非侵入性，能夠在不影響現(xiàn)有系統(tǒng)和數(shù)據(jù)的情況下，使用自動化技術(shù)替代或減輕人工任務(wù)。
當(dāng)RPA機(jī)器人在ERP流程中實現(xiàn)跨系統(tǒng)、跨平臺的自動化操作，就可以將財務(wù)人員從大量、重復(fù)且機(jī)械化的工作中解放出來，讓其得以從事更具價值和創(chuàng)造性的工作，推動企業(yè)財務(wù)轉(zhuǎn)型。
對此，吳鑫舉了幾個典型例子：
某大型企業(yè)在業(yè)務(wù)支付上對接了100多家銀行，每家銀行涉及5-10個賬戶。
在財務(wù)對賬過程中，每一筆銀行流水都需要與ERP系統(tǒng)里的憑證記錄一一對應(yīng)，而這個過程需要財務(wù)人員手動下載銀行流水，再一筆一筆導(dǎo)入到ERP里，這種重復(fù)勞動耗費了大量時間和精力。
為了解決這一問題，藝賽旗推出了“網(wǎng)銀流水下載機(jī)器人”，實現(xiàn)了從網(wǎng)銀流水下載到自動錄入ERP系統(tǒng)的一體化流程。
財務(wù)人員只需選擇下載的日期范圍，并上傳配置表，該RPA機(jī)器人就會根據(jù)配置表的內(nèi)容，在指定的銀行和賬號上運行，自動下載網(wǎng)銀流水?dāng)?shù)據(jù)，并將數(shù)據(jù)錄入到指定的ERP系統(tǒng)中生成相應(yīng)的單據(jù)，實現(xiàn)銀行與ERP系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)鏈的打通。
同時，該RPA機(jī)器人還支持多種硬件設(shè)備，可以控制多個USB-KEY，并模擬按下OK鍵的機(jī)械動作，實現(xiàn)全自動化操作，啟動后無需人工干預(yù)，節(jié)省了大量人力。
再比如餐飲、電商等泛消費行業(yè)，普遍存在銷售訂單與支付渠道的對賬需求。
一家擁有200個門店的餐飲/零售企業(yè)，每天都需將每個門店的訂單金額與支付寶、微信、美團(tuán)、抖音等線上支付渠道的實際收入進(jìn)行對賬，這個工作每天至少需要2個人才能完成。
在采用藝賽旗“多渠道對賬機(jī)器人”后，該RPA機(jī)器人能實現(xiàn)銷售訂單系統(tǒng)與支付渠道的自動對賬。面對十幾個支付渠道，該RPA機(jī)器人在幾個小時內(nèi)就能產(chǎn)出對賬結(jié)果，并實時通知到每個門店，大幅釋放了企業(yè)人力。
吳鑫表示，針對財務(wù)領(lǐng)域存在的大量重復(fù)性、復(fù)雜度低的工作，都是RPA機(jī)器人很好實現(xiàn)替代的部分。
因此，藝賽旗在2023年發(fā)布了不少財務(wù)RPA應(yīng)用，如：網(wǎng)銀流水下載機(jī)器、多渠道對賬機(jī)器人、發(fā)票下推機(jī)器人、回單機(jī)器人、會計憑證文本摘要審核機(jī)器人、財務(wù)到賬通知機(jī)器人等。
“未來RPA機(jī)器人可以為財務(wù)做太多的事，也會越來越標(biāo)準(zhǔn)化。RPA+ERP的無縫集成，為企業(yè)客戶帶來了更低成本、更高效率的用戶體驗，引領(lǐng)著財務(wù)管理領(lǐng)域的變革”，吳鑫說道。
直面財務(wù)
RPA落地挑戰(zhàn)
如今企業(yè)越來越受到效率提升以及運營成本的壓力，對于RPA實現(xiàn)降本增效的預(yù)期有著強(qiáng)烈的共識。但即便如此，RPA在走向應(yīng)用落地的過程中仍面臨挑戰(zhàn)。
首先，財務(wù)RPA能帶來多大的工作效率提升，以及其結(jié)果是否真的準(zhǔn)確？
中石化作為中國最大的成品油和石化產(chǎn)品供應(yīng)商，擁有大量的財務(wù)RPA實踐，其應(yīng)用情況給出了行業(yè)參考：
以會計憑證文本摘要審核場景為例，財務(wù)總賬部門每天都要對財務(wù)系統(tǒng)中各個公司提交的項目文本進(jìn)行審核，幾十個公司代碼包含成千上萬條項目文本數(shù)據(jù)，業(yè)務(wù)部門需要花大量人力才能及時的完成。
在采用藝賽旗RPA機(jī)器人后，只需設(shè)置規(guī)則庫，后續(xù)修改相應(yīng)規(guī)則，無需任何流程修改，即可在5分鐘完成萬條數(shù)據(jù)審查，效率極高；同時，藝賽旗RPA機(jī)器人自主登錄財務(wù)系統(tǒng)、輸入不同公司碼、對項目文本進(jìn)行審核，錯誤率為0。
其次，RPA對于財務(wù)人員有多高的學(xué)習(xí)門檻？
一門新技術(shù)的學(xué)習(xí)門檻，直接決定了技術(shù)的普及速度。對于財務(wù)人員而言，由于不懂代碼技術(shù)，極度依賴廠商和IT部門；而一些中小型企業(yè)甚至都不會配置IT部門，即便是低代碼對于財務(wù)人員也是有一定門檻的。因此，如何降低財務(wù)RPA的學(xué)習(xí)和使用門檻，是每家RPA廠商必須解決的問題。
對此，藝賽旗的解法是，圍繞“云化、標(biāo)準(zhǔn)化、國產(chǎn)化”的產(chǎn)品戰(zhàn)略，以“易學(xué)易用更穩(wěn)定”的產(chǎn)品核心理念，在RPA的產(chǎn)品化方面投入了巨大的心血，盡可能地降低用戶學(xué)習(xí)和使用RPA的門檻。
基于UI+AI+API等多種自動化技術(shù)，藝賽旗的RPA產(chǎn)品擁有對話生成流程、對話生成代碼、智能推薦組件、可拖拽式界面、低代碼設(shè)計等諸多特性，用戶無需專業(yè)化學(xué)習(xí)，即可完成RPA流程設(shè)計，真正做到“人人可學(xué)，人人可用”。
同時，藝賽旗還有培訓(xùn)體系認(rèn)證、產(chǎn)品免費試用、展廳參觀、客戶成功體系等配套服務(wù)，助力財務(wù)人員實現(xiàn)“自我交付”。
據(jù)吳鑫介紹，基于藝賽旗標(biāo)準(zhǔn)化的RPA產(chǎn)品和培訓(xùn)后，財務(wù)人員在4-5天即可自己創(chuàng)建簡單流程、跑通RPA機(jī)器人。
面對廣大的中小型企業(yè)客戶，藝賽旗更是將“易學(xué)易用”的產(chǎn)品理念貫徹到底，推出了一系列標(biāo)準(zhǔn)化的財務(wù)RPA產(chǎn)品，讓財務(wù)人員做到“開箱即用”。
再次，財務(wù)RPA能否跟隨ERP系統(tǒng)流程的變化而實時變化？
有企業(yè)部門在順利運行RPA一段時間后，突然被其他部門投訴業(yè)務(wù)辦理不順暢，好幾天也沒有辦理完一個流程。
經(jīng)核查，原來是ERP流程有所改動，但RPA卻停留在之前的流程動作中，使業(yè)務(wù)辦理遭遇了堵點。
針對這一問題，目前業(yè)界還很難實現(xiàn)RPA實時跟隨系統(tǒng)流程變化，但藝賽旗卻獨創(chuàng)了運維模式運行，通過元素鏡像去模擬RPA流程，當(dāng)系統(tǒng)發(fā)生變化后，可以在第一時間去檢測發(fā)現(xiàn)變化及其原因，使RPA實時跟進(jìn)系統(tǒng)流程變化，而不是在出現(xiàn)問題后才發(fā)現(xiàn)問題。
最后，財務(wù)RPA的投入成本和收益是否能達(dá)成平衡？
對于管理者而言，任何新技術(shù)的投入，都必須建立在正向的投入產(chǎn)出比之上。RPA除了在節(jié)省人力開支、提高準(zhǔn)確率方面有著顯著的收益，在其他方面也提供著較高的投資回報。
例如：RPA機(jī)器人使財務(wù)人員參與更高價值的業(yè)務(wù)中；RPA機(jī)器人可以365天*24小時不間斷地工作，大幅提升服務(wù)的可用性和用戶的滿意度；RPA機(jī)器人可以通過及早發(fā)現(xiàn)問題提供快速高效的合規(guī)性等等。
財務(wù)RPA需要
“開箱即用”
RPA作為一款數(shù)字化工具，是幫助企業(yè)完成數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中的一塊楔子，這也直接讓當(dāng)下RPA的市場機(jī)會變得更加明顯。
從2019年RPA元年開啟，到現(xiàn)在金融、政企、零售、制造等行業(yè)隨處可見，RPA在中國的高速發(fā)展僅僅用了四年。
在這高速增長的賽道里，其實并不缺乏玩家，無論是金蝶、用友等ERP大廠，還是藝賽旗、影刀等RPA專業(yè)廠商，又或是達(dá)觀數(shù)據(jù)、英諾森等其他行業(yè)切入的廠商，都參與到國內(nèi)RPA市場的角逐，各類玩家都面臨不小的競爭壓力。
但聚焦到財務(wù)領(lǐng)域，RPA競爭卻并不如外界想象得那么激烈。
一個重要的原因在于，國內(nèi)RPA行業(yè)滲透率還很低。有調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，中國RPA的產(chǎn)業(yè)滲透率為10%-13%，仍處在發(fā)展早期階段，大部分廠商集中在金融、電商、零售、政府等行業(yè)的供應(yīng)鏈運營場景。
針對財務(wù)這一場景，整體RPA市場滲透率就更低了，廠商之間的正面競爭還未真正展開，蘊含著巨大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>
此外，盡管財務(wù)是RPA應(yīng)用落地的理想沃土，但想要做好財務(wù)RPA產(chǎn)品并不容易，這也阻擋了很大一部分廠商在財務(wù)RPA領(lǐng)域的深耕。
首先，能否做好財務(wù)RPA產(chǎn)品，取決于廠商對行業(yè)和業(yè)務(wù)的深度理解。
財務(wù)工作在很多行業(yè)中有共通之處，但不同行業(yè)之間的業(yè)務(wù)特性和財務(wù)流程，依然有其獨特性，比如金融和電商行業(yè)的財務(wù)場景就大不相同。
同時，財務(wù)實際業(yè)務(wù)是端到端打通的，財務(wù)人員需要的不僅僅是某一個環(huán)節(jié)的RPA替代，而是全鏈條的RPA流程打通。以上兩點都充分考驗著RPA廠商的“懂行”程度。
藝賽旗作為中國RPA領(lǐng)先企業(yè)，自2019年起就與上國會建立了長期的產(chǎn)學(xué)研合作關(guān)系，通過為上國會各地財會領(lǐng)軍班、企培班、研究生班以及高端人才班等學(xué)員提供逾百場的財務(wù)自動化相關(guān)培訓(xùn)，藝賽旗能夠站在業(yè)務(wù)一線洞察財務(wù)人員的痛點和需求，從而做出優(yōu)秀的財務(wù)RPA產(chǎn)品。
例如，藝賽旗的財務(wù)RPA產(chǎn)品都是基于財務(wù)人員的現(xiàn)有知識去編寫設(shè)計的。財務(wù)人員不需要知道If、變量、常量等抽象概念，只需要拖拉拽畫板，即可生成匹配業(yè)務(wù)流程的RPA。
面對更高階和復(fù)雜的需求，藝賽旗也封裝了相應(yīng)的財務(wù)業(yè)務(wù)模塊，如流水下載、對賬等組件，財務(wù)人員只需要面向自身業(yè)務(wù)去開發(fā)RPA即可，整個過程像搭建樂高一樣輕松。
正因如此，藝賽旗被眾多財務(wù)人員認(rèn)為是“RPA廠商里最懂財務(wù)的，財務(wù)領(lǐng)域里最懂RPA的廠商”。
其次，財務(wù)領(lǐng)域的強(qiáng)規(guī)則性，也代表了RPA廠商必須比拼產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化能力。
藝賽旗作為中國最早的RPA產(chǎn)品公司，自2017年起就致力于打造高度產(chǎn)品化的RPA，注重產(chǎn)品的易用性、穩(wěn)定性，其標(biāo)準(zhǔn)場景機(jī)器人標(biāo)準(zhǔn)極簡、開箱即用的特點，極大地縮短了用戶的學(xué)習(xí)和交付的時間。
2021年，金蝶戰(zhàn)略投資藝賽旗，進(jìn)一步推動了RPA在財務(wù)領(lǐng)域的落地生根，通過藝賽旗RPA與金蝶ERP的深度耦合，實現(xiàn)了財務(wù)業(yè)務(wù)流程端到端的自動化打通。
2022年藝賽旗聯(lián)合金蝶共同發(fā)布的蒼穹RPA公有云版本，打造出國內(nèi)少有的嵌入ERP的標(biāo)準(zhǔn)化財務(wù)RPA產(chǎn)品，真正做到了財務(wù)RPA的開箱即用。
為了更好地服務(wù)國內(nèi)中小企業(yè)客戶，2023年藝賽旗確定了聚焦財務(wù)領(lǐng)域的戰(zhàn)略方向，并進(jìn)一步升級自身公有云平臺，推出了一系列針對財務(wù)領(lǐng)域的RPA標(biāo)準(zhǔn)化應(yīng)用產(chǎn)品。
通過SaaS模式，用戶無需操心軟件的安裝與升級，可以隨時隨地通過云端訪問和管理財務(wù)RPA。
這種高度產(chǎn)品化的能力，使得藝賽旗財務(wù)RPA產(chǎn)品得到了市場的驗證和客戶的認(rèn)可。據(jù)吳鑫透露，藝賽旗SaaS模式的財務(wù)RPA產(chǎn)品，在面世2年內(nèi)續(xù)費率高達(dá)300%，續(xù)約率高達(dá)100%，至今一個頭部客戶也沒有流失。
基于金蝶在“人財稅”領(lǐng)域擁有數(shù)百萬個中小企業(yè)用戶、遠(yuǎn)超對手的市場基礎(chǔ)，藝賽旗作為其深度合作的RPA廠商，未來也將進(jìn)一步筑起在財務(wù)領(lǐng)域的競爭壁壘。
最后，技術(shù)領(lǐng)先性決定了財務(wù)自動化、智能化的水平，RPA+AI成為廠商競爭的賽點。
隨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型需求增多，RPA+AI的結(jié)合技術(shù)正在打造超級自動化和智能化的流程創(chuàng)新。
據(jù)IDC最新發(fā)布的《中國RPA+AI市場份額》報告顯示，2022年中國RPA+AI的市場規(guī)模為3.1億美元，相比上一年增長了19.2%。
預(yù)計未來幾年，受到大模型、AIGC等影響，中國RPA+AI市場將會進(jìn)入爆發(fā)期，未來3年的復(fù)合增長率將在60%以上。
對于財務(wù)領(lǐng)域而言，廠商在RPA+AI技術(shù)上的不停深耕，正在為財務(wù)自動化應(yīng)用變革帶來了更多的想象空間。
吳鑫表示，藝賽旗作為國內(nèi)極少數(shù)能夠同時自研RPA和AI技術(shù)的廠商，始終堅持自主研發(fā)，注重技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新。
基于“研發(fā)一代、預(yù)研一代、儲備一代”的技術(shù)發(fā)展策略，其AI成果已經(jīng)應(yīng)用于流程挖掘、業(yè)務(wù)建模、場景化建模、推薦以及自動化流程生成等多個領(lǐng)域。
未來藝賽旗還將在智能財務(wù)報表的預(yù)測和決策、自動化審計和合規(guī)、智能財務(wù)的流程挖掘等場景進(jìn)一步應(yīng)用RPA+AI技術(shù)，通過保持行業(yè)技術(shù)的領(lǐng)先性，拓寬RPA在財務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用場景。
同時，藝賽旗也開啟了RPA和AI大語言模型的技術(shù)融合探索，以進(jìn)一步提升RPA產(chǎn)品的易用性和業(yè)務(wù)效率，讓更多企業(yè)更簡單高效且低成本地應(yīng)用超自動化。
可以預(yù)見，這種領(lǐng)先的技術(shù)融合和探索，還將為藝賽旗迎來更多的市場機(jī)會。
結(jié)語
如今企業(yè)財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型已成為潮水的流向，而RPA作為一種新興的技術(shù)工具，在財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型中發(fā)揮著重要的作用。
正如布萊恩·阿瑟在《技術(shù)的本質(zhì)》一書中寫道：“在真實世界中，技術(shù)是高度可重構(gòu)的，它們是流動的東西，永遠(yuǎn)不會靜止，永遠(yuǎn)不會完結(jié)，永遠(yuǎn)不會完美。”
RPA技術(shù)必須要與行業(yè)、與場景、與需求不斷地印證交融，并在實際的應(yīng)用場景中反復(fù)迭代，才能成為得以應(yīng)用落地的工具。
因此，最好的財務(wù)RPA技術(shù)和產(chǎn)品，必然源于最懂財務(wù)領(lǐng)域的RPA廠商，這也將為更多財務(wù)人員帶來RPA自由，加快企業(yè)財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的步伐。
